Cómo Facturar tu Gasolina y Deducirla ante el SAT

¿Por qué facturar tu gasolina?

La gasolina es uno de los gastos más significativos para personas con actividad empresarial, profesionistas independientes y empresas. Si utilizas tu vehículo para actividades productivas (visitar clientes, transportar mercancía, ir a tu consultorio), el gasto de gasolina es deducible de impuestos. Sin embargo, para que sea deducible, necesitas la factura electrónica (CFDI) de cada carga y haber pagado con medios electrónicos (tarjeta de débito, crédito o transferencia). Sin factura, la gasolina no es deducible, sin importar cuánto gastes.

¿Qué gasolineras permiten facturar?

La buena noticia es que prácticamente todas las gasolineras en México emiten facturas electrónicas. Desde la apertura del mercado de combustibles, hay diversas marcas operando en el país, cada una con su propio portal de facturación.

• OXXO Gas: Una de las cadenas de gasolineras más grandes del país. Su portal de facturación es relativamente sencillo y permite facturar con los datos del ticket.
• Shell: La marca internacional opera cientos de estaciones en México. Su portal de facturación requiere el número de nota y el monto total.
• Pemex (Franquicias): Aunque Pemex ya no opera directamente todas las estaciones, las franquicias bajo su marca siguen emitiendo facturas. El proceso varía según el operador de cada estación.
• BP, Mobil, Total Energies y otras: Cada marca tiene su propio sistema de facturación. Los datos requeridos suelen ser similares: número de ticket, fecha, monto y datos fiscales del receptor.

¿Qué datos necesitas del ticket?

Los tickets de gasolineras contienen información esencial para la facturación. Al cargar gasolina, asegúrate de obtener un ticket legible y conservarlo hasta que generes la factura. Los datos que típicamente necesitas son los siguientes.

• Número de estación o sucursal: Identifica la gasolinera específica donde cargaste combustible.
• Número de ticket o nota de venta: Es el identificador único de tu transacción.
• Fecha y hora de la compra: Algunos portales lo usan para verificar la transacción.
• Monto total de la compra: El importe total pagado incluyendo impuestos.
• Número de bomba o posición de despacho: Algunos portales lo solicitan como dato de verificación.

Facturación mensual vs. por ticket

Algunos conductores de alto consumo (flotillas, repartidores, vendedores) prefieren facturar mensualmente en lugar de por cada carga. Sin embargo, la facturación individual por ticket tiene ventajas: te asegura no perder el plazo de facturación, facilita el control de gastos, y permite identificar discrepancias rápidamente. Además, con herramientas como FacturApp, facturar cada ticket toma menos de un minuto, por lo que no hay razón para acumular. Si acumulas tickets y se te pasa el plazo, pierdes la deducción de todas esas cargas.

Límites de deducción de gasolina

El SAT establece reglas específicas sobre cuánto puedes deducir por concepto de gasolina. Para que sea deducible, el pago DEBE realizarse con medios electrónicos (tarjeta, transferencia). Los pagos en efectivo de gasolina NO son deducibles, sin importar que tengas la factura. Además, el gasto debe estar relacionado con tu actividad económica: si eres asalariado y no usas tu auto para trabajar, la gasolina no es deducible como gasto de actividad.

• Personas físicas con actividad empresarial: La gasolina es deducible al 100% si el vehículo se usa exclusivamente para la actividad. Si es uso mixto (personal y de trabajo), aplica proporcionalidad.
• Personas morales: Deducible al 100% para vehículos de la empresa. Para vehículos de empleados, se deducen conforme a las políticas de viáticos.
• Vehículos deducibles: El vehículo en sí debe ser deducible (hasta $175,000 para gasolina, $250,000 para híbridos, $500,000 para eléctricos). La gasolina sigue las mismas reglas.
• IEPS en gasolina: El IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios) incluido en la gasolina NO genera IVA acreditable, pero sí es parte del gasto deducible.

Automatiza tu facturación de gasolina con FacturApp

Si cargas gasolina frecuentemente, facturar manualmente en el portal de cada gasolinera es tedioso y consume tiempo valioso. Con FacturApp, el proceso es inmediato: tomas una foto del ticket después de cargar, la subes desde tu celular, y recibes tu CFDI 4.0 (PDF + XML) en segundos. Soportamos OXXO Gas, Shell, y muchas otras gasolineras. Tus datos fiscales se aplican automáticamente, así que nunca tendrás que llenar un formulario de facturación de gasolinera otra vez. Consulta todas las gasolineras disponibles en nuestra categoría de gasolineras.